연체율과 NPL비율이 어떻게 다른지 설명하고, 은행이 두 지표를 함께 보는 이유를 말씀해 주세요.

연체율은 원리금이 약정일에 상환되지 않은 대출의 비중이고, NPL비율은 3개월 이상 연체 등으로 고정이하로 분류된 부실채권의 비중입니다. 두 지표를 함께 보는 이유는 첫째, 연체율은 차주의 상환 능력 악화를 가장 먼저 보여주는 선행 신호이고, NPL은 그 연체가 실제 손실로 굳어진 결과라 시차가 있기 때문입니다. 둘째, NPL이 늘면 대손충당금을 더 쌓아야 해 곧바로 순이익이 줄어들기 때문에 수익성 전망에도 직결됩니다. 다만 은행이 부실채권을 매각하거나 상각하면 NPL비율이 낮아 보일 수 있어, 연체율 추세를 함께 봐야 정확한 판단이 가능합니다.